区2022年财政收支情况及2023年预算

一、2022年财政预算执行情况

（一）收支基本情况：2022年财政总收入XX亿元，其中：一般公共预算收入XX亿元（办理增值税留抵退税XX亿元，扣减了一般公共预算收入XX亿元）、政府性基金收入XX亿元〔其中土地出让金收入XX亿元（剔除智兴教育补缴上年职业教育园土地款XX亿元，需全额返还，实际收入只有XX亿元）、上级补助收入XX亿元、新增政府债券收入XX亿元、上年结余收入XX亿元、盘活收回财政存量资金XX亿元。财政总支出XX亿元，其中：一般公共预算支出XX亿元、政府性基金预算支出XX亿元（其中土地出让金支出XX亿元）、上解支出XX亿元、结转下年上级专项转移支付补助XX亿元。收支相抵，超支XX亿元，主要是靠超调市财政资金。超支所形成新增暂付款，需要财政增收逐年消化。

（二）取得成效：一是落实中央增值税留抵退税政策，做到应退尽退，退税金额XX亿元，占全市退税总额的45.6％；二是顺利度过债务偿还XX亿元难关，没有出现债务逾期风险；三是合理调度资金，保障工资、社保、住房公积金等刚性支出和绩效奖励按时发放。

（三）存在问题：2022年是XX区成立以来财政最艰难的一年。一是财政收入大幅度减收，本级财政收入可用财力比上年减少XX亿元，其中：面对中央出台增值税留抵退税政策和经济下行压力影响，增值税留抵退税XX亿元，财政收入变为－XX亿元，比上年减少XX亿元，下降130.9％；一般公共预算收入XX亿元，比上年减少XX亿元，下降50.2％；土地出让金收入仅是XX亿元，比上年减少11亿元，下降78.4％，与年均收入XX亿元相差近8亿元，比收入最低的2017年7亿元也减少4亿元。二是债务偿还压力巨大。近年债务还本付息到了高峰期，2022年债务还本付息XX亿元，也是XX区成立以来最多的一年。我们通过置换和延期（共XX亿元）办法，延缓大部分到期债务，才能够确保不出现债务风险。否则，单靠XX亿元的土地出让收入，别说偿还债务了，我们的工资、社保和绩效奖励都难以保障。

二、2023年预算安排的指导思想