2024年xx区会计信息质量检查工作总结

为落实《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于进一步加强财会监督工作的意见〉的通知》精神，推动行政事业单位、企业全面执行《会计法》《预算法》《政府会计准则制度》《企业会计准则制度》等法律法规，充分发挥财会监督职责，充分发挥会计质量监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用，进一步规范会计行业秩序，促进我区经济和各项事业的健康发展，根据《xx省财政厅关于组织市县财政部门开展2024年度会计信息质量检查工作的通知》工作要求，我区印发了《xxx市xx区财政局关于印发《xxx市城乡一体化xx区2024年会计信息质量检查实施方案》的通知》，对2024年xx区的会计信息质量检查工作进行了安排部署，现将有关情况汇报如下：

一、领导重视、职责明确

为认真做好我区2024年会计信息质量检查工作，在接到市财政局通知后，我局即进行了研究部署，确定由分管财政监督检查工作的吴学平副局长牵头负责，从监督检查科、会计管理科等相关科室抽调了2名业务骨干，聘请了xxxxx审计咨询服务公司成立了检查组，于2024年8月5日—2024年10月10日期间分阶段对辖区的2家行政事业单位和1家国有企业进行了会计质量信息检查工作。

二、检查中发现的问题

本次检查我们区共涉及三家单位，2家行政事业单位，1家国有企业。检查出不合规问题金额共计993.71万元，主要问题反映在以下几个方面：

（一）账表不符涉及金额378.61万元，主要表现为单位财务决算报表金额与单位账务金额不符。

（二）会计科目使用不规范涉及金额56.39万元，主要表现为经济分类科目使用不规范。

（三）未严格按照财务审批制度执行涉及金额346.03万元，主要表现为履行报销程序等不规范。

（四）长期挂账未清理涉及金额8.63万元。

（五）跨期费用列支出涉及金额20.50万元，主要表现为以前年度费用在当年列支。

（六）其他会计基础规范方面涉及金额183.55万元，主要表现为原始凭证不规范、原始发票不完整、合同管理不规范等方面。

（七）内部控制制度不健全，主要为单位“三重一大”决策制度中大额资金没有细化。

（八）资产管理方面主要表现为未定期或不定期进行清查盘点等方面。